La supervisión de transacciones (TM) es fundamental para cualquier empresa que mueve dinero. Es una de las formas clave en que los gobiernos y el sistema financiero evitan que el dinero llegue a delincuentes, estados rebeldes y terroristas. Las instituciones financieras deben recopilar registros sobre la transacción y sobre las personas o empresas que participan en cada pago o movimiento de dinero. La supervisión de transacciones AML desempeña un papel vital en la detección y prevención del lavado de dinero mediante el establecimiento de reglas de monitoreo y la implementación de sistemas y procedimientos eficaces.
En teoría suena sencillo. En la práctica, es increíblemente complejo y a menudo muy manual. Esto provoca un exceso de revisiones manuales, una alta tasa de falsos positivos y deja a los analistas lidiando con datos de transacciones y hojas de cálculo difíciles de entender.
Crear un programa y una solución de monitoreo de transacciones eficaces y exitosos para el siglo XXI requiere un enfoque basado en datos. Sardine fue creada por científicos de datos que han trabajado en el cumplimiento de BSA/AML y fraude y han experimentado estos desafíos de primera mano. Diseñamos la plataforma de Sardine empezando por el monitoreo de transacciones y trabajando hacia atrás.
Eso significa que podemos reducir tus falsos positivos y el esfuerzo manual y mejorar tu eficacia. ¿Cómo? Sigue leyendo.
¿Qué es la supervisión de transacciones?
La supervisión de transacciones en AML es fundamental para gestionar los delitos financieros.
Cualquier empresa que mueva dinero está sujeta a estrictas normativas sobre delitos financieros, prevención del blanqueo de capitales (“AML”) y supervisión de sanciones. Estas están coordinadas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (“FATF”) y aplicadas por reguladores y gobiernos tanto nacionales como internacionales. Las leyes están diseñadas para gestionar amenazas como la financiación del terrorismo, el tráfico de armas, la trata de personas y la corrupción.
En Estados Unidos, la Ley de Secreto Bancario (BSA) y la Ley Patriota exigen la presentación de informes y el mantenimiento de registros para garantizar que los beneficios del delito o de cualquier actividad ilegal no puedan introducirse en el sistema financiero.
Cada uno de estos riesgos es matizado en la forma en que se aplica a los CIP (Programas de Identificación de Clientes) y a la Supervisión de Transacciones. El GAFI mantiene un glosario completo:
- Blanqueo de capitales: Es dinero recibido por una actividad ilegal, como la trata de personas, el tráfico de drogas o la corrupción.
- Sanciones: Estados Unidos, la Unión Europea y el Reino Unido mantienen listas de “entidades sancionadas”, como la lista de la OFAC. Las sanciones son una herramienta diplomática diseñada para interrumpir el intercambio económico a cambio de concesiones. El término puede resultar familiar cuando se aplica a cuestiones geopolíticas como la invasión de Ucrania por parte de Rusia.
- Personas Políticamente Expuestas (PEPs):Las PEPs incluyen a políticos u oficiales, tanto nacionales como extranjeros, que corren riesgo de soborno, corrupción o participación en actividades delictivas. A menudo, una “evaluación de PEP” abarcará también al núcleo familiar más cercano de la propia PEP.
- Cribado de medios adversos: Ayuda a detectar posibles riesgos asociados con clientes, proveedores, socios comerciales y transacciones mediante el análisis de diversas fuentes como artículos de noticias, publicaciones en redes sociales, informes de organismos reguladores y registros judiciales.
Nota importante: Muchas verificaciones, como las de PEP o el cribado de medios adversos, se realizan durante el proceso de identificación del cliente (CIP), pero pueden aplicarse igualmente a nivel de transacción (es decir, junto con la monitorización de transacciones).
Además, aunque estos son los controles más comúnmente asociados con los programas contra el lavado de dinero y de sanciones, no son exhaustivos.
La supervisión de transacciones se aplica siempre que se realiza una transacción.
La supervisión de transacciones es el proceso de registrar las operaciones cuando se alcanza cierto umbral. Por ejemplo, cualquier monto superior a 3.000 USD debe registrarse. Además, la ley exige informar siempre que se realice una transacción de más de 10.000 USD a través de CTR (Currency Transaction Report).
Un sistema de monitoreo de transacciones genera una “alerta de transacción” que puede ser analizada a nivel de cliente por un analista de AML. Los analistas de AML pueden presentar un informe llamado Reporte de Actividad Sospechosa (SARs/STRs) ante las autoridades correspondientes.
Ejemplos de transacciones sospechosas
Se genera una alerta de monitoreo de transacciones cuando las transacciones del cliente o una serie de transacciones sospechosas no coinciden con el comportamiento transaccional conocido o esperado del cliente.
Algunos ejemplos podrían ser:
- El cliente realiza un único depósito en efectivo de 20.000 €, que no se considera coherente con su perfil conocido y no ofrece una explicación razonable para dicho ingreso. Todas las demás transacciones que realiza el cliente se ajustan a su actividad esperada. En este caso, el SP solo debe comunicar la transacción sospechosa a la FIAU presentando un SAR/STR relativo a la transacción de 20.000 €.
- La facturación prevista del cliente es de 20.000 € al año. Sin embargo, la actividad transaccional muestra que la facturación del cliente asciende a 50.000 € anuales. En este caso, la entidad declarante debe presentar un SAR/STR ante la FIAU, destacando todas las transacciones realizadas por el cliente, por un total de 50.000 €.
- El cliente realiza una serie de depósitos que difieren de su actividad habitual o esperada. No se proporcionó ninguna explicación para ello. En este caso, la entidad informante debe presentar un STR que incluya todas las transacciones realizadas por el cliente que dieron lugar a la sospecha.
Un sistema sofisticado de monitoreo de transacciones identificaría estas y muchas otras alternativas y generaría una alerta (aunque sin producir demasiados falsos positivos).
Tipologías de LA/FT
Existen innumerables tipologías, pero para los fines de este artículo nos centraremos en las tipologías recomendadas por FinCEN que pueden identificarse mediante el proceso de monitoreo de transacciones AML (consulta nuestra guía anterior Introducción a AML 101).
Estructuración
- Modifica o cancela la transacción para evitar los requisitos de conservación de registros de la BSA (3000 $)
- Modifica o cancela la transacción para evitar el requisito de CTR (10.000 $)
- Transacción(es) por debajo (cerca) del umbral de registro de la BSA
- Transacción(es) por debajo (cerca) del umbral de CTR
Estratificación
La estratificación es una etapa del proceso de lavado de dinero en la que los fondos ilícitos se mueven a través de una serie de transacciones financieras complejas para dificultar el rastreo de su origen y propiedad. Los sistemas de monitoreo de transacciones AML desempeñan un papel crucial en la detección de la estratificación al analizar los datos transaccionales, identificar actividades sospechosas y permitir que los equipos de cumplimiento lleven a cabo investigaciones exhaustivas.
Esto suele implicar múltiples transferencias, conversiones y movimientos de fondos entre distintas cuentas y jurisdicciones, a menudo utilizando técnicas sofisticadas para ocultar el rastro de los fondos ilícitos. El objetivo de la etapa de estratificación es crear una compleja red de transacciones que dificulte a las autoridades devolver el dinero a su origen ilegal.
A continuación se presentan algunos patrones que FinCEN espera que un sistema de TM detecte:
- Patrones de transacciones inusuales: Sardine puede analizar cuentas en busca de transacciones que se desvíen significativamente del comportamiento normal, como aumentos repentinos en el volumen y la frecuencia de las transacciones.
- Múltiples transacciones: Sardine puede identificar cuentas involucradas en múltiples transacciones, especialmente aquellas que implican transferencias entre cuentas y jurisdicciones.
- Transacciones complejas: Sardine puede marcar las transacciones que involucren múltiples partes, monedas o instrumentos financieros, ya que estas podrían utilizarse para ocultar el origen de los fondos.
- Transacciones con números redondos: Sardine puede resaltar las transacciones que con frecuencia implican números redondos, lo que puede indicar un intento de ocultar la verdadera naturaleza de la transacción.
- Anomalías geográficas: Sardine puede identificar transacciones que se originan en o se envían a jurisdicciones de alto riesgo o a países conocidos por el lavado de dinero.
Blanqueo de capitales
A continuación se presentan los escenarios típicos que FinCEN espera detectar en las categorías de lavado de dinero. Estos patrones son fáciles de identificar con la supervisión de transacciones AML.
- Uso sospechoso de múltiples cuentas
- Uso sospechoso de instrumentos monetarios no en efectivo
- Intercambio sospechoso de divisas
Actividad sospechosa
Estos son los escenarios típicos que FinCEN espera detectar en las categorías de Actividad Sospechosa. Comprender cómo funciona la supervisión de transacciones AML es fundamental para identificar estas actividades. La supervisión de transacciones hace que los siguientes patrones sean fáciles de detectar.
- Transacción sin un propósito económico, comercial o lícito aparente
- Dos o más personas que trabajan juntas
- Uso sospechoso de múltiples ubicaciones de transacción
Desafíos del monitoreo de transacciones en el cumplimiento de AML
Los fundadores de Sardine han trabajado en fraude y cumplimiento y se han enfrentado a los enfoques tradicionales a lo largo de sus carreras. Estos desafíos son demasiado comunes.
1. Una alta tasa de falsos positivos.A pesar de ser un control crítico, la monitorización de transacciones se ha visto sometida a presión mientras las organizaciones se enfrentan a un volumen creciente de alertas, SARs y actividad sospechosa. Algunas organizaciones informan de tasas de falsos positivos tan altas como el 95% o el 99%. Si muy pocas alertas se convierten en SARs, esto indica una alta tasa de falsos positivos.
2. Conduce a un exceso de revisión manual (costosa). Si cada alerta tiene que investigarse manualmente y un alto porcentaje de ellas son falsos positivos, los equipos de operaciones pueden dedicar una enorme cantidad de tiempo a gestionar casos que en realidad eran actividad ordinaria. Esto genera una mala experiencia para el cliente, incrementa los costos para la empresa y no ayuda a alcanzar los objetivos de un programa BSA/AML eficaz.
3. Empeorado por reglas difíciles de leer u ofuscadas que hacen que sea complicado depurar los casos. Si la regla que generó una alerta es difícil de entender o, peor aún, viene con muy pocos datos sobre lo que disparó la alerta, puede resultar confuso para el analista. ¿Por qué se activó esta alerta? Esto provoca muchos falsos positivos y pérdida de tiempo para el analista de AML.
4. Y datos de transacciones con un formato deficiente. A menudo, los analistas reciben pagos en bruto o datos de asientos contables y tienen que hacer ingeniería inversa para encontrar un patrón a partir de esas transacciones. Estos datos pueden estar mal formateados, contener errores y tener códigos de referencia o nombres de destinatarios confusos.
5. Con una mala experiencia de usuario en la gestión de casos. Si la gestión de casos es compleja, a los analistas de AML les llevará mucho tiempo examinar las transacciones. Lamentablemente, las herramientas heredadas, aunque completas, a menudo sufren de sobrecarga de funciones. Un buen diseño de paneles y de experiencia de usuario para los analistas consiste en garantizar que puedan realizar sus tareas más frecuentes lo más rápido posible. Siguiendo el ejemplo del diseño moderno, idealmente querríamos una solución sencilla en la superficie pero con capas de profundidad para los usuarios avanzados.
Estos desafíos suelen tener tres causas fundamentales
- Existe una mala comunicación entre las herramientas de cumplimiento de fraude y AML (y los equipos que las usan). Las herramientas de fraude pueden bloquear transacciones. Esto es especialmente útil en los pagos en tiempo real (RTP), donde los delincuentes aprovechan la velocidad del dinero para explotar debilidades en la monitorización y los controles de transacciones por lotes. Los equipos de cumplimiento a menudo no utilizan esto, pero saben que lo que empieza como un posible fraude podría convertirse en un caso de mulero de dinero o en una infracción de sanciones.
- Herramientas heredadas y soluciones puntuales que no resuelven los problemas fundamentales de los datos. Los equipos pueden tener una solución tradicional de monitoreo de transacciones de su proveedor principal y quizá una herramienta de gestión de casos de otro. Pocas de estas enriquecen los datos subyacentes y los llevan a un nivel de calidad en el que sean legibles para las personas y puedan visualizarse fácilmente.
- Dependencia de pruebas manuales de efectividad. Las pruebas manuales suelen tomar como muestra unas pocas transacciones, con datos incompletos y hojas de cálculo. Esta es una forma muy limitada de probar y no es representativa de toda la base de clientes. Los responsables de cumplimiento están actuando a ciegas. Lee nuestra guía para multiplicar por 10 la efectividad de BSA/AML y cómo solucionar este problema.
6. Supervisión y reporte oportunos. Garantizar que la supervisión y el reporte de las transacciones se realicen de manera oportuna es fundamental. Los retrasos pueden acarrear consecuencias graves, como multas, acciones legales y daños a la marca y la reputación de la institución. Los equipos de cumplimiento deben priorizar acciones oportunas para cumplir con los requisitos regulatorios y evitar estos riesgos.
Funciones del producto de los sistemas de monitoreo de transacciones de Sardine
Idealmente, contaríamos con una solución que:
- Desvía los falsos positivos con IA al detectarlos como fraude antes de que se conviertan en una alerta de cumplimiento. Cualquier transacción que sea rechazada evita que se genere un caso en el futuro.
- Enriquece los datos de las transacciones con IA al depurarlos y conectarlos automáticamente con otros puntos de datos sobre el cliente o sus entidades relacionadas.
- Reúne estos datos en una herramienta visual fácil de entender, como un gráfico de red, que permite a un analista seguir la jerarquía de datos, transacciones y entidades.
- Realiza pruebas automáticas de eficacia sobre el 100% de la base de clientes y las transacciones, con un panel que demuestra esta eficacia al liderazgo de cumplimiento.
- Viene preconfigurado con reglas de primer nivel y cuenta con un editor de reglas sin código para crear rápidamente nuevos lotes y rutinas, así como controles de fraude potenciales para desviar automáticamente los falsos positivos.
- Realiza controles de sanciones, PEPs y medios adversos cada 24 horas sobre todo el cliente
- Utiliza IA generativa para ayudar en la creación de narrativas de ROS, reuniendo todos los datos en un resumen claro.
Al partir de los sistemas de monitoreo de transacciones y trabajar hacia atrás, eso es exactamente lo que construimos.
1. Supervisión de transacciones en tiempo real y por lotes
La supervisión de transacciones debe funcionar tanto en tiempo real como en modo por lotes. Algunas empresas llaman supervisión de transacciones en tiempo real «cribado de transacciones».
- La supervisión de transacciones en tiempo real puede bloquear una transacción que probablemente sea fraudulenta, evitando que se genere una alerta. También puede ayudar a gestionar los problemas emergentes causados por los pagos en tiempo real (RTP), donde los delincuentes los explotan para eludir la supervisión de transacciones basada en procesos por lotes. Esto es crucial para detectar y prevenir delitos financieros como el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
- La supervisión de transacciones por lotes puede poner en cola las transacciones que requieren revisión humana y combinar miles de señales de datos en un sencillo sistema visual de gestión de casos y un grafo de redes para presentar un ROS (Reporte de Operación Sospechosa) de manera oportuna. Este método es esencial para crear un “rastro en papel” que los reguladores puedan seguir en sus investigaciones de delitos financieros.
Un ejemplo de dónde se utiliza hoy la supervisión de transacciones en tiempo real es la capacidad de Sardine para detectar rechazos en tiempo real para una persona marcada como PEP (persona políticamente expuesta) que haya recibido transacciones sospechosas en los últimos siete días.
La supervisión de transacciones por lotes, también llamada supervisión posterior al evento, es más adecuada para las transacciones que deben revisarse manualmente. En la supervisión de transacciones por lotes, puedes crear reglas complejas, ya que a veces es difícil definir reglas complejas en tiempo real sin afectar el rendimiento.
2. Edición de reglas sin código o con poco código
Los equipos de cumplimiento necesitan crear rápidamente nuevas reglas sin depender de proveedores, terceros ni ingenieros. Hacemos esto posible con un editor de reglas sin código y de bajo código. Establecer reglas eficaces de monitoreo de transacciones ALD es crucial para detectar y prevenir actividades de lavado de dinero. En Sardine, las reglas por lotes se llaman Rutinas.
Plantillas de configuración permiten al analista de AML introducir los parámetros correspondientes para un escenario determinado.
3. Plantillas de reglas
Las plantillas de Sardine ahorran tiempo. Sardine viene precargado con miles de plantillas que ayudan a los analistas a crear rápidamente nuevas reglas de monitoreo de transacciones AML. Estas reglas son esenciales para establecer y formular directrices que permitan supervisar las transacciones financieras, detectar y prevenir actividades de lavado de dinero.
4. Relleno de UAR/SAR mediante gestión de casos
Una entidad no bancaria con un banco asociado (como una fintech o una plataforma SaaS) suele crear un Reporte de Actividad Inusual (UAR) para presentarlo a su banco asociado. Sardine permite que la entidad no bancaria cree UAR y los envíe a su banco a través de un canal seguro, sin exponer información personal identificable (PII) por correo electrónico. Este proceso es fundamental para detectar y prevenir delitos financieros como el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
Los usuarios pueden crear y generar informes SAR/UAR y enviarlos automáticamente a FinCEN o a las autoridades correspondientes.
5. Pruebas de eficacia y elaboración de informes
Los oficiales de cumplimiento contra el lavado de dinero (AML) deben entregar informes clave de actividad a sus reguladores, los cuales Sardine proporciona automáticamente. Deben mantener un informe de actividad que muestre:
- El número de transacciones inusuales detectadas;
- El número de transacciones inusuales analizadas;
- El número de reportes de transacciones o actividades sospechosas (desglosado por país de operaciones);
- El número de relaciones con clientes terminadas por la entidad de crédito o financiera debido a preocupaciones relacionadas con LA/FT;
Un proceso eficaz de monitoreo de transacciones AML es fundamental para el cumplimiento normativo. Además, Sardine ejecuta automáticamente pruebas de efectividad en toda la población de clientes. Estas pruebas proporcionan una proporción entre alertas y presentación de SAR, así como la capacidad de cambiar reglas y realizar pruebas retrospectivas con datos históricos sin necesidad de un equipo de ciencia de datos ni de un analista. El equipo de gestión de cuentas de Sardine trabaja en estrecha colaboración con los clientes para ayudarles a mantener y mejorar la efectividad de sus programas BSA/AML a lo largo del tiempo.
6. Sanciones iniciales y diarias, PEPs y revisión de medios adversos.
Si bien la mayoría de las soluciones realizan una verificación inicial, Sardine también ofrece un monitoreo continuo diario de sanciones OFAC, PEP y medios adversos, garantizando la revisión de clientes existentes y nuevos.
7. Generación de narrativas SAR con IA.
Con todos estos datos reunidos en un solo lugar, depurados y disponibles, nuestra IA generativa puede elaborar narrativas SAR para ahorrar tiempo y esfuerzo a los equipos de operaciones.
Resumen
Sardine fue creada por un equipo que ha liderado Infosec, Fraude, y cumplimiento de BSA/AML a lo largo de sus carreras. La conclusión de este recorrido es que la ciberseguridad, el fraude y los delitos financieros están todos conectados a través de los datos.
Como resultado, Sardine fue la primera empresa en diseñar el fraude y el AML como una solución única, lo que la hizo perfecta para la monitorización de transacciones AML. Su experiencia en ciencia de datos e ingeniería de datos hizo que el equipo se centrara en la calidad de los datos, la automatización y la IA desde el principio.
Creemos que podemos reducir de forma significativa sus falsos positivos y las revisiones manuales, al mismo tiempo que aumentamos la eficacia de su programa BSA/AML. Si desea saber más, ¿por qué no se pone en contacto con nosotros?
Preguntas frecuentes sobre monitoreo de transacciones
¿Qué son los Reportes de Actividad Sospechosa (SAR) frente a los Reportes de Transacción Sospechosa (STR)?
Las SAR y las STR son lo mismo. El GAFI utiliza el término STR, mientras que en Estados Unidos se les llama SAR. Son informes que las instituciones financieras deben presentar cuando detectan transacciones potencialmente sospechosas. Proporcionan información valiosa a las agencias de aplicación de la ley y a los organismos reguladores.
¿Cuándo se deben presentar los SARs?
Independientemente del monto, se deben presentar SAR por violaciones penales que involucren abuso interno. Las transacciones sospechosas que cumplan criterios específicos también deben dar lugar a la presentación de SAR.
¿Qué hace que un SAR sea bueno?
¡La calidad importa! Un contenido preciso y detallado es esencial. Los examinadores evalúan las políticas y los procesos de un banco para identificar y reportar actividades sospechosas.
¿Cómo colaboran los bancos en
¿Presentar ROS? En Estados Unidos, los bancos trabajan con la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) de su estado para presentar Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS). La FIU investiga más a fondo para evaluar las amenazas. En el Reino Unido, las empresas presentan los reportes ante la Unidad de Inteligencia Financiera del Reino Unido (UKFIU), etc.
¿Qué son las tipologías de AML?
Las tipologías son patrones comunes asociados al lavado de dinero, como el fraccionamiento de operaciones, el uso de testaferros (smurfing) y el lavado basado en el comercio.